一周前,面对停息上市风险的天山生物(300313)抛出一份并购方案,拟24亿元跨界并购新三板户外告白公司大象股份。今朝天山生物市值仅25.85亿元。 8月23日, 财政数据纷歧致 对付收购的标的公司大象股份,厚交所存眷最多,首要涉及大象股份的财政数据纷歧致、运营环境、估值要领等题目。 问询函指出,大象股份在此前的收购预案中披露的最近两个管帐年度首要财政数据与其在世界中小企业股份转让体系披露的相干数据存在纷歧致。 在8月14日的天山生物收购预案中,大象股份2015年、2016年的业务收入别离约为4.03亿元和5.99亿元;同期净利润别离约为7405.82万元和1.1亿元。 而大象股份在世界中小企业股份转让体系披露的数据则表现,大象股份2015年、2016年的业务收入别离约为4.03亿元和5.99亿元;同期净利润别离约为7370.72万元和1.1亿元。个中数据纷歧致的首要是2015年的净利润数据相差35.1万元。 另外,厚交所还存眷了大象股份的运营环境,包罗获取媒体资源方面的焦点竞争力、客户的多样性、应收账款较高以及净利率大幅下滑的缘故起因。个中,重点问询了大象股份对付武汉地铁2号线媒体告白运营的依靠水平,要求大象股份披露近两年及一期剔除武汉2号线站内媒体告白策划权收入、利润后的业务收入、净利润的环境。 资料表现,大象股份与武汉地铁运营有限公司于2017年8月14日签定《增补协议》,武汉2号线站内媒体告白策划权终止日为2019年5月10日。 按照收购预案,大象股份在2015年至2017年6月间的主营营业收入占比中,地铁告白收入占比逐年晋升, 实控人纠纷缠身 除了大象股份自己题目引起买卖营业所存眷,大象股份实控人陈德宏的纠纷也被厚交所问询。 问询函表现,大象股份及现实节制人陈德宏因信息披露违规被股转公司采纳了自律禁锢法子。对此,厚交所要求大象股份增补披露该违规举动是否涉及违背法令礼貌、部分规章及类型性文件。 本年8月3日,大象股份曾在世界股转体系通告称,因涉及关联买卖营业、违规包管等,大象股份及董事长陈德宏、董秘陈万科均被赏罚。并且,陈德宏本人还涉及14告状讼。对此,买卖营业所也要求天山生物增补披露相干诉讼是否对此次买卖营业造成实质性障碍。 另外,因为陈德宏持有东莞市大象实业投资有限公司97.5%的股权,厚交所扣问该公司是否会与大象股份组成同业竞争。 记者查询工商资料表现,东莞市大象实业投资有限公司主营营业为实业投资、房地产投资、企业投资筹谋;贩卖;通用机器装备,机电装备,电子产物,塑料成品,办大众具等。 收购资金从哪儿来? 因为天山生物比年吃亏,自身资金状况不佳,这次收购让人对其资金气力有些担忧。 收购预案表现,天山生物拟通过刊行股份及付出现金的方法以24.36亿元收购大象股份98.8%股权,同时配套募资不高出6.64亿元,用于付出本次买卖营业的现金对价。 天山生物2017年半年报表现,公司期末账面钱币资金仅9272.36万元。并且,在此前收购预案中,天山生物称,此次刊行股份召募配套资金乐成与否并不影响刊行股份及付出现金购置资产的实验。 (责任编辑:admin) |